Faktoring, który stanowi jedną z najstarszych form finansowania działalności gospodarczej, jest dla wielu firm preferowanym narzędziem zarządzania gotówką. Faktoring jest bardzo powszechny w niektórych branżach, np. w przemyśle odzieżowym, gdzie należności długoterminowe są częścią cyklu koniunkturalnego.
W typowym układzie faktoringowym klient (Ty) dokonuje sprzedaży, dostarcza produkt lub usługę oraz generuje fakturę. Faktor (źródło finansowania) kupuje prawo do inkasa na tej fakturze, zgadzając się na zapłacenie Państwu wartości nominalnej faktury pomniejszonej o rabat - typowo od 2 do 6 procent. Faktor płaci od 75 do 80 procent wartości nominalnej natychmiast, a pozostałą część (pomniejszoną o rabat) przekazuje w momencie zapłaty przez klienta.
Przykłady oferujących faktoring w Polsce:
Ponieważ faktorzy udzielają kredytów nie swoim klientom, ale klientom swoich klientów, bardziej martwią się oni o zdolność klienta do spłaty niż o jego sytuację finansową. Oznacza to, że firma, której klienci mają zdolność kredytową, może być w stanie uwzględniać faktoring, nawet jeśli nie może kwalifikować się do kredytu.
Faktoring, stosowany niegdyś głównie przez duże korporacje, staje się coraz bardziej rozpowszechniony. Nadal jednak pozostaje wiele błędnych przekonań na temat faktoringu.
Faktoring nie jest kredytem, nie tworzy zobowiązania w bilansie i nie obciąża aktywów. Jest to sprzedaż aktywów - w tym przypadku faktura. I choć faktoring jest uważany za jedną z najdroższych form finansowania, to nie zawsze jest to prawdą. Tak, kiedy porównuje się stopę dyskontową, którą naliczają czynniki dyskontowe z oprocentowaniem, faktoring kosztuje więcej. Ale jeśli nie można się zakwalifikować do kredytu, to nie ma znaczenia, jaka jest stopa procentowa. Czynniki również świadczą usługi, których nie świadczą banki: Zazwyczaj przejmują znaczną część pracy księgowej dla swoich klientów, pomagają w sprawdzaniu wiarygodności kredytowej i generują raporty finansowe, aby dać Ci znać na czym stoisz.
Pomysł, że faktoring to ostatni wysiłek firm, który mają zamiar podjąć, to kolejne błędne przekonanie. Walt Plant, dyrektor regionalny w Altres Financial, krajowej firmie faktoringowej z siedzibą w Salt Lake City, twierdzi, że jest wręcz przeciwnie: "Większość firm, z którymi mamy do czynienia, znajduje się w cyklu wzrostowym, przechodząc przez niezwykle szybki wzrost". Zakład mówi, że możesz być kandydatem do faktoringu, jeśli Twoja firma regularnie generuje faktury handlowe i możesz skorzystać na skróceniu czasu oczekiwania na spłatę należności. Faktoring może być źródłem gotówki potrzebnej do sfinansowania wzrostu lub do skorzystania z rabatów za wczesną płatność, które oferują dostawcy.
Faktoring jest rozwiązaniem krótkoterminowym; większość firm faktoruje przez dwa lata lub krócej. Plant mówi, że rolą czynnika jest pomoc klientom w przejściu na tradycyjne finansowanie. Czynniki są wymienione w książce telefonicznej i często reklamują się w publikacjach branżowych. Twój bankier może być w stanie skierować Cię do czynnika. Rozejrzeć się za kimś, kto rozumie swoją branżę, może dostosować pakiet usług dla Ciebie, i ma środki finansowe, których potrzebujesz.